キャッシュフローはビジネスの命綱とも言える重要な要素です。
これを理解し活用することで、ビジネスだけでなく皆さんの私生活もより健全にすることができます。
では、そんなキャッシュフローについての詳細を見ていきましょう。
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キャッシュフローはビジネスにとっての「血流」
キャッシュフローは、ビジネスにおいてとても大切な言葉です。
体に例えるなら「血流」のようなもの。
栄養を運ぶ血液の流れが体にとって大切なように、ビジネスにとってもキャッシュフローは欠かせない存在なんです。
キャッシュフローとは
では、そんなキャッシュフローとはどういったものなのでしょうか？
言葉を分解すると「キャッシュフロー」の「キャッシュ」は現金「フロー」は流れ。
つまり、お店や会社の中でお金がどのように動いているかということです。
お店で商品を売った時に「お金が入ってくる」
商品を仕入れる時には「お金が出ていく」
この入ってくるお金と出ていくお金の流れのことを、キャッシュフローと呼びます。
キャッシュフローは元気のバロメーター
キャッシュフローとは「入っていくお金と出ていくお金の流れ」
とてもシンプルですね。
そしてもう一つ、キャッシュフローには「お店や会社が元気かどうかを見るバロメーター」という性質もあります。
入ってくるお金が多く、出ていくお金が少なければその会社は元気。
逆に、入ってくるお金が少なく出ていくお金がたくさんあると、会社の体力がなくなってしまう。
と、これまたシンプルな内容ですが、キャッシュフローを理解するためにはとても重要な考え方です。
なぜキャッシュフローを知ることが大切なのか
お金の流れについて知ることが、なぜそんなに重要なのでしょうか？
まず、キャッシュフローを知ることで会社の健康状態が分かります。
これは体に例えると血圧を測るようなもの。
血圧が高いか低いかが日々の生活の過ごし方に大きな影響を与えるように、
お金の流れが早すぎないか、逆に遅すぎないかを知ることは「新しい商品を作るか」「新しい店舗を出すか」といった会社の重要な決断の指標となります。
なのでキャッシュフローをチェックすることは会社にとっては必須の作業です。
健康な状態でしっかりと計画を立てることが、会社を大きくしていくための一歩となります。
キャッシュフローの種類
キャッシュフローの重要性について見てきたところで
次はキャッシュフローには色々な種類についてお話ししていきましょう
営業活動から生まれるキャッシュフロー
まずは、「営業活動から生まれるキャッシュフロー」です。
これは会社の主な活動、つまり商品を売るとかサービスを提供することで生まれるお金の流れです。
例えばレストランなら
- お客様がご飯を食べて支払ってくれた代金
- 具材を仕入れる時に支払う代金
この2つの差がプラスなら、日常の運営は順調と言えます。
投資活動としてのキャッシュフロー
次は、「投資活動としてのキャッシュフロー」です。
これは、会社が成長するために新しい機械を買ったり、新しい店舗を開設したりする際のお金の流れです。
例えばたとえば、カフェを経営している人が新しいエスプレッソマシンを購入する場合、その購入費用が投資活動によるキャッシュフローです。
短期的には出費ですが、新しい機械でお客様に喜んでいただけるコーヒーを提供できるため、長期的には収益が増えることを期待したお金の流れとなります。
財務活動と関連するキャッシュフロー
最後に「財務活動と関連するキャッシュフロー」です。
これは、会社がお金を借りたり投資を受けたり、またはそのお金を返したりする時の流れです。
例えば新しい店舗を開くために銀行から融資を受けた場合、その融資が入ってくる分と返済でお金が出ていく分がここに含まれます。
これら三つのキャッシュフローがうまく組み合わさって、会社が健全に成長していくための基盤が築かれます。
重要なのはこれらのバランスを見極めながら適切な判断を下すこと。
これによりビジネスが成長していくのです。
ビジネスの「健康診断」キャッシュフロー分析
ここまではキャッシュフローの大切さと、その種類紹介してきました。
次は、キャッシュフローでビジネスの「健康チェック」を行う方法「キャッシュフロー分析」についてお話ししていきたいと思います。
お医者さんが患者さんの健康状態を調べるように、ビジネスの強みや課題を見つけるための健康診断をしてみましょう。
キャッシュフロー分析とは
キャッシュフロー分析とは、ざっくり言うとお店や会社がどれくらいお金を得て、どれくらい使っているのかをしっかりと見ることです。
そして、その情報をもとにこれからどう進めば良いのかを考えるための道具でもあります。
具体的な分析方法
キャッシュフロー分析の具体例としては、売上や支出を時系列で見てその変化を追跡していく方法があります。
たとえば、クリスマスシーズンにケーキの売り上げが上がる洋菓子店。
そこでは過去の同じ時期にどれだけ材料を仕入れたか、人件費はどれくらいかかったかをチェックし、収益を最大化するために今年の仕入れ費用と臨時で雇うバイトの人件費を工夫をするわけです。
分析結果を事実として活用することが重要
そして、この分析結果をどう活用するかが大切です。
例えば分析の結果、特定の商品がよく売れていることがわかったら、その商品をもっと前面に出してPRを強化する。
また、無駄な支出が多いと感じたら、コスト削減の方法を考える。
これにより、ビジネスがさらに元気になっていきます。
一見するとすごく簡単な事に思えます。
しかし、採算事業を拡大し不採算事業を縮小する決断は、実はかなり難易度が高いんです。
一度「これは大ヒットするぞ！」と始めた事業がしばらく経って実を結ばない場合、本来なら採算が取れないということで縮小するべきですが、それまでにかけた費用やメンバーの努力を考えると「もう少し耐えればうまくいくんじゃないか。」と期待してしまうもの。
これをサンクコストと言うのですが、そういった心理面での影響に流されず事実をもとに決断を下していくためにも分析をして事実を事実として受け止める作業がとても重要になります。
キャッシュフローを良くする工夫
次は、ビジネスを活性化させるためのキャッシュフローを良くする工夫について見ていきましょう。
すごくベタなことを言いますが、一つ一つは小さな事でも、その積み重ねがビジネスの結果につながります。
コスト削減
まずは、「コスト削減」です。これは、支出を減らして、より多くのお金を残す工夫です。
本当に「何を当たり前のことを言ってるんだ」と言われるかもしれませんが、収入を増やすよりも支出を減らす事は、ビジネスに限らず、この後お話しする個人の生活でも基本となります。
ただし、ここで気をつけていただきたいのはあくまで削減するのは「無駄なコスト」の部分です。
必要な投資まで削減してしまうとビジネスの拡大が望めなくなってしまうので、
必要な支出と不要な支出をしっかりと見極める必要があります。
そのためには先にもお話しした「キャッシュフロー分析」が大切です。
売上拡大のアプローチ
次に、「売上拡大のアプローチ」です。
これは、もっと多くの人に商品やサービスを知ってもらって売上を増やす方法です。
広告を出したりお店の看板を目立つものにしたり、SNSで積極的に情報を出したりと
現在は売り上げを拡大するために試せる方法がたくさんあります。
なので、ここでもキャッシュフローをしっかり把握し、アプローチのために使った費用がどこで売り上げにつながっているのかを見極めていく事が大切です。
「〇〇ってSNSが流行ってるから、ここでうちの商品を紹介したら売れそうじゃない？？」といったなんとなくでアプローチの費用を使ってしまうのは、大体の場合キャッシュフローの悪化に繋がってしまいます。
どこで、誰に、何のために商品を紹介するのか。
しっかりと目的を持って施策を打ち出し、その後の分析でフィードバックを行うようにしましょう。
キャッシュフローは個人の生活でも大事
最後に、ビジネスだけでなく私たちの生活においてもキャッシュフローが大切であることをお伝えします。
ビジネスを良くするのと同じように、人生を豊かにするのにもキャッシュフローを上手に管理することが役立ちます。
家計のキャッシュフロー
家庭でのキャッシュフローを管理して、無駄なものは節約し、そのお金を貯蓄や必要なものの購入に回すことは、豊かな生活を送るために一番大切です。
収支のバランスが崩れて支出が収入より多くなってしまうと、常にお金のことを気にする生活を送ることになってしまいます。
そうなると生活に余裕がなくなり、趣味や交友を心から楽しむ事ができなくなってしまいます。
まずは無駄な支出を見直し、支出が収入を超えないようにキャッシュフローの管理を徹底しましょう。
目標達成のための資金計画
人生には夢や目標がありますよね。
それらを達成するためにも、お金の計画が必要です。
旅行に行きたい、趣味で何か始めたい、子供の教育のためにお金を貯めたい。
これらの目標に向けて、少しずつお金をためるのが資金計画。
いつまでにいくらの資金が必要なのか、そのためには毎月どれぐらいを貯蓄や投資に回せばいいのか。
最初に収入から必要な貯蓄・投資額を確保する事で、目標達成の確率が上がります。
豊かな人生のためのバランス
とはいえ全てがお金中心になってしまうと、それはそれで豊かな人生からは遠くなってしまいます。
豊かな生活を送るためには、時間や体験など、さまざまな要素のバランスを考えることが大切です。
時間を節約するために、ロボット掃除機のような家電にお金を使ったり、知見を広げるために書籍を買ったり、楽しい体験のためにテーマパークに行ったり。
ビジネスの項目で「必要な投資」にはお金が必要とお話ししたように、生活にも「自己投資」をする事で人生が豊かになっていきます。
まとめ
キャッシュフローは、ビジネスの命綱となる要素です。
これを理解し、分析し、適切に管理することで、企業は健全な経営を行い、社会に貢献しながら持続的な成長を達成することができます。
キャッシュフローを大切にし、ビジネスと、さらには人生を豊かにしていきましょう。
